南通市田家炳初級(jí)中學(xué)

低值易耗品管理辦法 

第一章  總則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)低值易耗品的規(guī)范化管理，確保學(xué)校教育教學(xué)等各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，提高資產(chǎn)的使用效益，根據(jù)財(cái)政部《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)政部36號(hào)令）、《南通市市直行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》（通政規(guī)〔2014〕8號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步明確市直行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)、配置、使用及處置業(yè)務(wù)流程的通知》（通財(cái)綜〔2019〕6號(hào)）和《南通市教育局直屬學(xué)校（單位）國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》（通教財(cái)〔2019〕5號(hào)）等文件精神，結(jié)合我校實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所指低值易耗品包括辦公用品、教學(xué)、實(shí)驗(yàn)耗材及其他低值易耗品。

（一）辦公用品是指日常辦公、教學(xué)活動(dòng)中使用的消耗性材料。包括紙張、硒鼓、粉倉(cāng)、墨盒、文件夾、筆、筆記本、便簽本、檔案盒、訂書(shū)機(jī)等。

（二）教學(xué)、實(shí)驗(yàn)耗材是指教學(xué)所需的教學(xué)、實(shí)驗(yàn)用的消耗性材料和物品。

（三）其他耗材是指各部門(mén)為完成部門(mén)職能所使用的上述材料以外的其他材料和物品，如后勤保障維修材料、信息化運(yùn)行材料等。

第二章  管理職責(zé)

第三條 學(xué)校實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、責(zé)任到人”的低值易耗品管理機(jī)制，實(shí)行學(xué)校、二級(jí)部門(mén)（各行政部門(mén)、各系部）、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人三級(jí)管理體制。

第四條 相關(guān)管理部門(mén)具體分工如下：

（一）教務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)審核匯總?cè)＝虒W(xué)、實(shí)驗(yàn)耗材采購(gòu)計(jì)劃，加強(qiáng)日常監(jiān)管。

（二）后勤部門(mén)：配合學(xué)校牽頭組織制定學(xué)校低值易耗品管理制度，負(fù)責(zé)組織批量低值易耗品的集中采購(gòu)；負(fù)責(zé)低值易耗品經(jīng)費(fèi)管理、會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督。

（三）二級(jí)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)低值易耗品的計(jì)劃申報(bào)、零星采購(gòu)、驗(yàn)收、使用等日常管理職責(zé)，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，根據(jù)內(nèi)部控制不相容崗位相分離的要求，落實(shí)低值易耗品管理的相關(guān)崗位人員。

第五條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是低值易耗品管理的直接責(zé)任人，對(duì)低值易耗品的采購(gòu)需求、驗(yàn)收、使用、殘值處置等環(huán)節(jié)承擔(dān)直接責(zé)任。

第三章采購(gòu)實(shí)施

第六條 辦公用品原則上實(shí)行定點(diǎn)供應(yīng)商資格采購(gòu)，實(shí)行協(xié)議供貨，零庫(kù)存管理。后勤部門(mén)定期匯總各部門(mén)、各系部采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，形成采購(gòu)需求，實(shí)行定點(diǎn)供應(yīng)商資格采購(gòu)，各部門(mén)不得再通過(guò)其他渠道采購(gòu)，報(bào)支相關(guān)費(fèi)用。

第七條 教學(xué)、實(shí)驗(yàn)耗材應(yīng)實(shí)行批量集中采購(gòu)。教務(wù)部門(mén)定期審核匯總各系部教學(xué)、實(shí)驗(yàn)耗材采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，形成批量采購(gòu)需求，報(bào)后勤部門(mén)組織集中采購(gòu)。

第八條 其他耗材應(yīng)實(shí)行批量集中采購(gòu)或定點(diǎn)供應(yīng)商資格采購(gòu)。由需求單位定期匯總采購(gòu)計(jì)劃報(bào)后勤部門(mén)采購(gòu)。

第九條 嚴(yán)格按照《南通市田家炳初級(jí)中學(xué)采購(gòu)管理辦法》要求，組織開(kāi)展低值易耗品采購(gòu)。

（一）10000元及以上的低值易耗品批量采購(gòu)項(xiàng)目，屬于政府采購(gòu)或教育部門(mén)集中采購(gòu)范疇的，由政府采購(gòu)部門(mén)或教育技術(shù)中心組織采購(gòu)；屬于學(xué)校分散采購(gòu)范疇的，采用公開(kāi)詢(xún)價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商等方式采購(gòu)。

（二）5000元至10000元（不含10000元）低值易耗品采購(gòu)，后勤部門(mén)牽頭組織比價(jià)采購(gòu)，比價(jià)一般不少于三家，做好比價(jià)記錄。

（三）5000元以下低值易耗品采購(gòu)，由后勤部門(mén)和需求部門(mén)組成不少于2人的采購(gòu)小組，通過(guò)南通市政府采購(gòu)網(wǎng)上商城、天貓超市、京東超市、蘇寧易購(gòu)等網(wǎng)上電商平臺(tái)、大型超市、大型商家等規(guī)范渠道直接采購(gòu)。

第十條 低值易耗品采購(gòu)?fù)瓿珊?，采?gòu)部門(mén)應(yīng)組織包括需求人、倉(cāng)庫(kù)保管員在內(nèi)的相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。對(duì)貴重、稀缺、易變質(zhì)和有特定技術(shù)要求的低值易耗品，應(yīng)商請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的相關(guān)人員協(xié)助；對(duì)驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的變質(zhì)、損壞、短缺、錯(cuò)貨等問(wèn)題，應(yīng)做好驗(yàn)收記錄，出具證據(jù)，向有關(guān)供貨或運(yùn)輸單位辦理退、換、補(bǔ)、索賠等手續(xù)。

第十一 條低值易耗品驗(yàn)收完畢應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)賬手續(xù)。具體做法如下：

（一）批量集中采購(gòu)的由需求部門(mén)根據(jù)學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)支審批規(guī)定提供相關(guān)資料，報(bào)后勤部門(mén)結(jié)算；

（二）定點(diǎn)協(xié)議供貨的低值易耗品由需求部門(mén)與供應(yīng)商定期匯總，報(bào)后勤部門(mén)結(jié)算；

（三）其他方式采購(gòu)的由采購(gòu)經(jīng)辦人、經(jīng)費(fèi)歸口負(fù)責(zé)人在有效票據(jù)背面簽字確認(rèn)后持有效票據(jù)、交易憑證、公務(wù)卡支出憑證、申購(gòu)審批表等原始單據(jù)進(jìn)行結(jié)算。

第四章  出入庫(kù)管理

第十二條 各部門(mén)應(yīng)落實(shí)崗位分離制度，建立采購(gòu)經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、保管員和使用人相互監(jiān)督、相互制約機(jī)制。

第十三條 學(xué)校實(shí)行低值易耗品出入庫(kù)登記制度，按品種、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等進(jìn)行記賬，做到賬物清楚。所有低值易耗品均納入學(xué)校倉(cāng)庫(kù)管理，辦理入庫(kù)和領(lǐng)用手續(xù)。履行倉(cāng)儲(chǔ)、分發(fā)職能的二級(jí)部門(mén)應(yīng)建立驗(yàn)收、記帳、保管和發(fā)放工作臺(tái)帳，定期開(kāi)展盤(pán)點(diǎn)，原則上每學(xué)期至少盤(pán)點(diǎn)一次。

第十四條 倉(cāng)庫(kù)管理要做到擺放整齊，標(biāo)識(shí)準(zhǔn)確；要做好倉(cāng)儲(chǔ)物品的防火、防盜、防潮、防腐、防鼠咬、防蟲(chóng)蛀等工作。涉及危險(xiǎn)化學(xué)品等管理，要嚴(yán)格按上級(jí)要求和行業(yè)規(guī)范執(zhí)行到位，防止事故發(fā)生。

第十五條 定期開(kāi)展易耗品殘值回收。有殘值處置可能的物品、工具類(lèi)等物品領(lǐng)用時(shí)實(shí)行以舊換新。各二級(jí)部門(mén)定期將有殘值處置價(jià)值的物品，移交給后勤部門(mén)，進(jìn)行集中處置，產(chǎn)生的收益及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部門(mén)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

第五章監(jiān)督管理

第十六條 各二級(jí)部門(mén)要定期對(duì)低值易耗品的采購(gòu)、驗(yàn)收、分發(fā)、使用等環(huán)節(jié)開(kāi)展監(jiān)督檢查，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程管理，形成良好的勤儉辦學(xué)、綠色環(huán)保的行為習(xí)慣。

第十七條 學(xué)校紀(jì)委加強(qiáng)對(duì)低值易耗品使用的監(jiān)督、審計(jì)和檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)予以糾正。對(duì)因管理不善造成損失的部門(mén)或個(gè)人，學(xué)校紀(jì)委要進(jìn)行批評(píng)教育；情節(jié)嚴(yán)重的，按照相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。

第六章  附則

第十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行，由校長(zhǎng)室負(fù)責(zé)解釋。